Att förstå hur skatten på pension fungerar är en viktig del av en god pensionsplanering. Under 2025 kommer det svenska pensionssystemet fortsatt att vara föremål för särskilda skatteregler, och det är avgörande att du har koll på hur dessa påverkar dig och din ekonomi. I denna artikel går vi igenom de viktigaste aspekterna av skatt på pension 2025 och ger praktiska tips för att hantera din pension på ett skatte effektivt sätt.
Hur fungerar skatt på pension?
Pension i Sverige räknas som en beskattningsbar inkomst och beskattas på ungefär samma sätt som andra inkomster. Dock finns det vissa undantag och regler som skiljer pension från till exempel lön. Här är några grundläggande principer:
- Allmän pension: Skatten på den allmänna pensionen är densamma som för arbetsinkomster, men särskilda regler gäller för grundavdrag.
- Tjänstepension: Den beskattas som vanlig inkomst när den börjar betalas ut.
- Privat sparande: Pension som tas ut från privat sparande (t.ex. traditionella pensionsförsäkringar) beskattas också som inkomst.
Grundavdrag för pensionärer 2025
Ett viktigt begrepp att känna till är grundavdraget, som gör att skatten på pensionsinkomster blir lägre än för en vanlig arbetsinkomst för pensionärer. För år 2025 är det förväntat att grundavdraget fortsatt kommer vara högre vid 66 års ålder och äldre. Detta innebär:
- Sänkta skattebördor för pensionärer jämfört med vanliga arbetsinkomster.
- Gränsen för när detta förhöjda grundavdrag börjar gälla är baserat på födelseår – för de som fyller 66 år under 2025 eller är äldre gäller det för hela året.
Skiktgränser och brytpunkter 2025
Den statliga inkomstskatten påverkar alla som har en pension eller inkomst som överskrider en viss gräns, den så kallade skiktgränsen. För 2025 förväntas dessa gränser att justeras på grund av indexering, vilket är viktigt att ha i åtanke för långsiktig planering:
- Skiktgräns 1: Över denna gräns tillkommer statlig inkomstskatt på 20 %.
- Skiktgräns 2: Över denna nivå tillkommer ytterligare 5 % statlig inkomstskatt (totalt 25 %).
Om du planerar att ta ut en större del av tjänstepensionen eller privata besparingar under ett enda år kan detta påverka hur mycket skatt du betalar om din totala inkomst passerar dessa gränser.
Vanliga frågor om skatt på pension 2025
Gäller lägre skatt för pensionärer även 2025?
Ja, för personer som fyllt 66 år eller äldre under 2025 gäller ett förhöjt grundavdrag, vilket innebär att skatten på pensionsinkomster blir lägre jämfört med arbetsinkomster.
Hur kan jag minska min skatt på pension?
Du kan minska din skatt genom att ta del av det förhöjda grundavdraget, undvika att dina inkomster överstiger skiktgränserna, samt genom att planera din uttagsstrategi för tjänstepension och privat pensionssparande.
Hur fungerar skatten på utländsk pension?
Om du får pension från ett annat land kan dubbelbeskattningsavtal mellan Sverige och det aktuella landet påverka hur mycket skatt du betalar. Det är viktigt att kontrollera reglerna i det specifika landet samt de svenska skattereglerna.
Finns det några förändringar för skatt på pension 2025?
Eventuella förändringar kan beslutas i samband med regeringens budgetproposition eller andra lagändringar. Vi rekommenderar att du håller dig uppdaterad via Skatteverket eller andra officiella källor för att få aktuell information.
Påverkar uttagstidpunkten min skatt?
Ja, om du tar ut pension tidigare än 66 års ålder påverkas både grundavdraget och därmed skatten. Genom att vänta med uttag till senare kan du dra nytta av förmånliga skatteregler för pensionärer.
